O que é fatoração fechada?

Factoring é um conjunto de serviços que um banco fornece a empresas que operam com base no pagamento diferido. Do ponto de vista de uma empresa, fatorar é uma concessão para recebíveis.

Tipos de fatoração

Factoring está se tornando cada vez mais popular entre os empresários. As vantagens são óbvias para todos os participantes do mercado de factoring - o vendedor recebe capital de giro adicional, o comprador recebe um pagamento diferido, o banco recebe uma comissão e a provisão de fundos. A factoring está regulamentada no art. 43 Código Civil da Federação Russa "financiamento sob a atribuição de créditos monetários".

O custo dos serviços de fatoração confidencial é superior ao custo dos serviços de fatoração abertos, pois os riscos de uma empresa de factoring neste caso são maiores.

O fatorial é amplamente procurado entre as jovens empresas dinâmicas que sofrem com a escassez de capital de giro.

A empresa de factoring empresta ao capital de giro do cliente e trabalha com recebíveis em troca de uma comissão. Na maioria das vezes, os bancos agem como agentes, mas, de acordo com a lei, podem ser outras organizações comerciais e de crédito que possuem a licença necessária. O fluxo de documentos no fatoramento é bastante simplificado - cada quantia sucessiva de financiamento é paga quando os documentos de remessa são enviados ao banco. Às vezes, as empresas de factoring podem assumir não apenas funções de crédito, mas marketing, publicidade, contabilidade, para que o cliente possa se concentrar exclusivamente na produção.

Existem vários tipos de fatoração:

- factoring aberto (convenção) - nesse caso, o vendedor notifica o comprador da cessão de documentos à empresa de factoring (faturas, contas etc.), transfere dinheiro sob um contrato diretamente com a empresa de factoring;

- fatoração fechada (confidencial) é caracterizada por o comprador não ter conhecimento da cessão de direitos para reivindicar sua dívida com a empresa de fatoração;

- a factoring com direito de recurso implica que a empresa de factoring pode exigir que o credor pague sua dívida em caso de recusa do mutuário em pagar. Na prática, contratos sem recurso são extremamente raros.

O esquema de implementação de fatoração fechado

O fatoramento fechado é implementado de acordo com o seguinte algoritmo:

- o fornecedor envia as mercadorias com condições de pagamento diferido;

- a empresa de factoring recebe documentos do fornecedor confirmando o embarque de mercadorias (faturas, faturas, atos, etc.);

- a empresa de factoring paga a dívida do comprador no valor de até 90% e tem o direito de exigir o pagamento da dívida do comprador a seu favor;

- no final do contrato, o comprador paga a dívida ao vendedor e a transfere para o banco;

- a empresa de factoring devolve os 10% restantes da transação menos o custo dos serviços de factoring fechados;

Se o fornecedor encontrar um comprador sem escrúpulos que não cumpra suas obrigações, ele ainda é obrigado a pagar o valor total da empresa de factoring.